אם אתם בני 60 ומעלה והקצבה החודשית הצפויה לכם או הקיימת עולה על 4500 ש"ח, הכתבה הבאה מיועדת לכם. מה זה תיקון 190? למי הוא נועד? ולמה זה צריך לעניין אתכם? נתחיל מההתחלה...
מה זה תיקון 190?
בשנת 2012 עבר תיקון לפקודת מס הכנסה. תיקון זה נקרא תיקון 190. קופת הגמל מוכרת כמכשיר פנסיוני לגיל פרישה עם יתרונות רבים, אבל התיקון המדובר בחוק הפך למעשה את קופות הגמל למכשיר חיסכון והשקעה גם עבור הכספים הנזילים.
על איזה כספים נזילים מדובר?
כספים היושבים בבנק בפקדונות, בחסכונות ניירות ערך, קרנות נאמנות ואפילו תיק השקעות מנוהל באחד מבתי ההשקעות.
מה מאפשר תיקון 190 ולמי הוא נועד?
תיקון 190 מאפשר למעשה למי שעבר את גיל 60 ויש לו פנסיה מינימאלית מעל 4500 ש"ח להפקיד כספים בקופ"ג אשר ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי בניכוי מס רווחי הון בשיעור של 15% בלבד ( על הרווח הנומינאלי) במקום 25% על הרווח הריאלי המשולם על קרנות נאמנות, ני"ע בבנק ועוד.
מה הם יתרונות המיסוי בהשקעה בקופ"ג על בסיס תיקון 190?
ראשית יש את דחיית המס רווח הון למועד המשיכה.
מיסוי נומינאלי בגובה 15% במקום 25% על הרווח הריאלי ( יכול להוות יתרון בשנים מסויימות)
פטור מלא ממס עח משיכה הונית במקרה מוות עד גיל 75
במקרה של מוות מעל גיל 75 תתאפשר משיכה הונית בניכוי מס רווחי הון של 15% נומינלי בלבד
אפשרות למשוך כקצבה הפטורה ממס החל מגיל 60
איזה יתרונות נוספים קיימים למנצלים את תיקון 190?
עלויות נמוכות יחסית לקיים בבנק ובחברות ניהול התיקים
אפשרות לקבל הלוואות בתנאים מצויינים יחסית לבנק על חשבון הכספים הקיימים בקופ"ג
ניהול השקעות איכותי ומקצועי
שקיפות מלאה ופיקוח על ידי משרד האוצר
מגוון גדול מאוד של מסלולי השקעה ברמות סיכון שונות
אפשרות מעבר בין מסלולים ללא אירוע מס.
בשורה התחתונה, מדובר בהטבת מס משמעותית, ובמכשיר בעל יתרונות רבים ומגוונים על פני האלטרנטיבות הקיימות היום בשוק.
לפרטים נוספים אתם מוזמנים ליצור עמנו קשר בטופס מצד שמאל.
או להתקשר אלינו ישירות: 050-8494444